601002:晋亿实业2014年度内部控制评价报告
公告日期：2015-04-28
\r\n 晋亿实业股份有限公司\r\n ⒛⒕年度内部控制评价报告\r\n晋亿实业股份有限公司全体股东:\r\n 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要\r\n (求 下简称企业内部控制规范体系),结 (\r\n 合本公司 下简称公司〉内部控制制\r\n度和评价办法,内部控制日常监督和专项监督的基础上,们对公司⒛14年12月31日(部控制评价报告基准日)内部控制有效性进行了评价。\r\n一、重要声明\r\n 按照企业内部控制规范体系的规定,立健全和有效实施内部控制,价其有效性,如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。\r\n 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,高经营效率和效果,进实现发展战略。\r\n 二、 内部控制评价结论\r\n 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,内部控制评价报告基准日,存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为,司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。\r\n 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,内部控制评价报告基准日,司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。\r\n 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论因素。\r\n 三、内部控制评价工作情况\r\n 部控制评价范围\r\n 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风\r\n 险领域。\r\n 纳入评价范围的主要单位包括:亿实业股份有限公司及其控股子公司晋吉汽车配件有限公司、晋德有限公司、晋捷货运有限公司、晋亿物流有限公司。纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并财务报表资产总额和营业收入的\r\n 9s9b以上。\r\n 纳入评价范围的主要业务和事项包括:展战略、组织机构、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估与管理、全面预算管理、合同管理、关联交易、子公司管理、筹资业务、投资业务、资金运营管理、采购业务、固定资产、无形资产、工程项目、担保业务、财务报告、内部信息传递、信息系统控制等。\r\n 纳入本次评价范围的业务和事项包括了公司经营管理的主要方面,公司层面、业务层面、信息系统、风险评估等方面,存在重大遗漏。\r\n 部控制缺陷认定标准\r\n 内部控制缺陷的重要性和影响程度是相对于内部控制目标而言的,此以下区分财务报告内控缺陷和非财务报告内控缺陷分别确定内控缺陷的认定标准。\r\n 1财务报告内控缺陷的认定标准\r\n (1) 量标准\r\n Φ符合下列条件之一的,以认定为重大缺陷:\r\n 利润总额潜在错报 错报≥利润总额10\r\n 错报≥资产总额挪\r\n 错报≥经营收入总额猁\r\n 1000万元及以上\r\n ②符合下列条件之一的,以认定为重要缺陷:\r\n 利润总额潜在错报 利润总额哪≤错报\r\n \r\n