东睦新材料集团股份有限公司
NBTM NEW MATERIALS GROUP Co.， Ltd.
关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补回报措施的公告根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发［2013］110 号文件)和中国证券监督管理委员会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告［2015］31 号)的相关要求，本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司将采取的措
施如下：
本测算基于下述假设前提：
1、本次非公开发行数量为 4，900 万股，募集资金总额为 60，000.00万元，不考虑扣除发行费用的影响，本次非公开发行方案于 2016 年 6月实施完毕。本次非公开发行的股份数量和发行完成时间仅为估计，最终以经中国证监会核准发行的股份数量和实际发行完成时间为准。
2、2015 年前三季度，公司实现的归属于母公司股东的净利润为
11，464.46 万元，归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润为
10，327.70 万元，归属于母公司所有者权益为 147，129.37 万元，假设
2015 年第四季度公司实现的归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润与前三季度归属于母公司股东扣除非经常性损益后的平均净利本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
润持平，即 3，442.57 万元，则 2015 年公司归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 13，770.27 万元，2015 年末归属于母公司所有
者权益为 150，571.94 万元。假设 2016 年公司归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润在 2015 年基础上按照 0%、10%、20%的增幅分别测算。
该假设分析并不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
3、预测本次发行完成后归属于上市公司股东的净资产及测算加权
平均净资产收益率时，不考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。
4、在预测公司总股本时，以本次非公开发行前总股本 390，765，517股为基础，仅考虑本次非公开发行股份的影响，不考虑其他因素导致股本发生变化；
5、暂不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的影响。
基于上述假设，公司测算了本次非公开发行对主要财务指标的影响，具体如下：
项目 2015 年度/2015 年末
2016 年度/2016 年末
发行前 发行后
总股本(股) 390，765，517 390，765，517 439，765，517本次非公开发行募集资金总额(万元)
60，000
情形一：2016 年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润与 2015 年持平归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润(万元)
13，770.27 13，770.27 13，770.27归属于母公司股东的净资产(万元)
150，571.94 164，342.21 224，342.21扣除非经常性损益后的基本
每股收益(元/股)
0.35 0.35 0.33
基本每股净资产(元/股) 3.85 4.21 5.10
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
9.51% 8.75% 7.35%
情形二：2016 年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润与 2015 年相比增加 10%归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润(万元)
13，770.27 15，147.30 15，147.30归属于母公司股东的净资产(万元)
150，571.94 165，719.24 225，719.24扣除非经常性损益后的基本
每股收益(元/股)
0.35 0.39 0.36
基本每股净资产(元/股) 3.85 4.24 5.13扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
9.51% 9.58% 8.05%
情形三：2016 年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润与 2015 年相比增加 20%归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润(万元)
13，770.27 16，524.32 16，524.32归属于母公司股东的净资产(万元)
150，571.94 167，096.26 227，096.26扣除非经常性损益后的基本
每股收益(元/股)
0.35 0.42 0.40
基本每股净资产(元/股) 3.85 4.28 5.16扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率(%)
9.51% 10.40% 8.75%
注：
1、发行前扣除非经常性损益后的基本每股收益