今天的大盘可谓是有惊无险，虽然盘中震荡看似剧烈，其实最后上证微涨，创业板微跌，整体表现稳定。
虽然成交量出现明显缩量，但仍连续第二天突破万亿大关。这说明人气还在，而且值得注意的是尾盘北向资金明显出现了大幅流入的迹象，这也令我们对明天的行情更加充满了期待！
另外，我们也注意到，盘中的板块出现了明显分化，在这样外表平静，但内心剧烈波动的盘面，我们还是要注意节奏的把握，需知追涨杀跌是不可取的。基金投资更是如此，我们一起看看，今天基金估值排在前列的，是哪些基金吧！
一、大盘情况
上证指数，上涨0.17%；
深证成指，下跌0.02%；
创业板指，平盘；
科创50，下跌0.90%；
沪深300，上涨0.31%；
上证50，上涨0.75%；
中证500，下跌0.01%；
由此可见，今天除了科创50跌幅略大，其他指数都表现得比较平静。
二、板块情况
列出几个涨幅较大的板块：
1、中药，上涨4.30%；
2、新冠治疗，上涨3.13%；
3、港口，上涨2.73%；
4、白酒 ，上涨1.89%；
5、医疗，上涨1.72%；
6、医药，上涨1.67%；
7、医美，上涨1.63%
从这里可以明显看到，医字头的板块今天占据了涨幅榜的前列！我们接下来看看基金是否也是如此的情况吧！
三、基金估值排行
1、中银证券健康产业混合，估值涨幅4.00%；
这只基金吴哥也曾点评过，是白冰洋管理的，一位女将，她管理的几只基金今年表现都不错。
这只健康类基金的回撤只有21.07%，而近一年的收益达到了32.37%，可以说是远超葛兰、赵蓓，值得关注。
2、前海开源中药股票，估值 涨幅3.64%；
中药类的基金，今天中药板块涨幅领先。这只基金的回撤也相对较小，近一年的涨幅也是正数，喜欢中药的小伙伴是可以关注的。
3、红土创新医疗保健股票，估值涨幅3.58%；
所持个股应该是以新冠治疗为主的，这只基金近一年的收益是-13.16%，回撤还可以。
4、汇添富中证中药指数，估值涨幅3.56%；
中药指数基金，今天中药的表现确实不错。
5、大摩沪港深精选混合，估值 涨幅3.44%；
这只基金也是以医药为主的，而且重仓股中有一些港股里的医药类基金，偏重于CRO。
6、大摩优悦安和混合，估值涨幅3.42%；
这只基金的持仓类似于第五名，只是没有了港股。
7、长盛养老健康产业灵活配置混合，估值涨幅2.99%；
也是医药类基金，只不过近一年的回撤达到了近40%！
8、大摩健康产业混合，估值涨幅2.69%；
医药类基金，更加侧重于CRO。
9、信澳健康中国混合，估值 涨幅2.68%；
这只基金成立于3月，看来是个好时机，也是一位美女基金经理杨珂管理的。
10、信澳医药健康混合，估值 涨幅2.63%
同为杨珂管理，近一年的业绩是-24.96%。
四、总结
以上十只基金都是大健康类基金。可以看出，多数基金近一年的回撤都相当大，大健康赛道里，近一年回调较大，不过细分赛道的机会还是比较多的，比如说中药、新冠治疗等，因此对于基金经理的择时能力要求比较高。
而白冰洋的这只基金，在所有大健康基金中表现独树一帜，能力出众！由于医疗医药最近已有见底迹象，且大健康属于必选消费，也是在消费拉动过程中受益的板块，因此可以用中长线的眼光来对待！
一：基金估值软件有哪些
基金估值是指按照公允价格对基金资产和负债的价值进行计算、评估，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。估值程序基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托管人按《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。(七)基金份额净值的确认用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金份额净值予以公布。基金份额净值的计算精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。二：基金的估值方法有哪些
坚持基金定投已经三年多了，我经常
但是我们发现有些基金的估值是准确的，有些基金的估值和实际结算的净值差距却非常大，有人怀疑这是基金经理“偷吃”了，事情真的是这样吗？今天就给大家分享一下我的观点。
我们在投资基金的时候，平台每天会提供实时估值供投资者参考，投资者可以根据这个估值来判断今天基金大致涨跌多少。但是要知道这既然称之为估值，就说明这是一种预估的数据，有可能不准确，如果据此操作，有可能会带来损失。
我曾经就遇到过这样的问题，在上半年的时候我购买的一只基金当天估值为上涨3.7%，但是到了晚上8点公布的基金净值涨幅却只有1.2%，两者差距竟然达到了2.5%，这让我感到非常生气。到这只基金的评论区一看，大家都在指责基金经理“偷吃”了。
其实大家说的“偷吃”只是一种失望情绪的表达，基金经理是无法通过净值估算和净值结算来获取非法利益的，基金每日结算净值是准确的，这说明基金估值出现了问题，那么问题的原因在哪里呢？
按照现在的基金信息披露规则，基金公司会按季度披露基金的运作情况，只有在这个时候，我们才能了解到基金的真实持仓结构，比如他购买了哪些股票，每只股票的投资占比是多少。基金每天的股值就是平台根据基金公司最新公布的持仓结果进行测算的。
但是要知道，这种仓位配置是一个季度末静态的结果，基金经理随时都有可能会调整仓位配置，但是并立即不对社会公布，当我们看到基金的季度报告时，基金的持仓数量和比例可能已经有了调整，如果到了下一个季度的末期，这种调整变化可能会非常大，如果继续按照上个季度末的持仓情况进行净值估算，显然就不准确了。
所以，细心的朋友可能会发现，对于一些股票型和混合型基金，往往在季度初期它的估值是比较准的，而到了季度末的时候，估值可能会发生较大偏差，这就是因为基金经理调仓造成的，并不是他们“偷吃了”。
有的朋友可能还不相信我上面的解释，那么你可以用另一种方法去验证。那就是你看一下指数基金的估值，无论在什么时候，指数型基金的股值和基金的实际结算净值基本没有差距，为什么会出现这种情况呢？因为指数型基金主要是跟踪指数，基金经理轻易不会调仓，即便有调整，比例也非常小，所以对于指数型基金的估值，我们可以完全放心。
有的朋友喜欢根据基金估值来投资，看到股值大跌或者连续下跌就加仓购买，看到股值大涨或者连续上涨就卖出。如果你经常这样操作的话，就必须注意基金估值的准确性，否则基金估值偏差有可能导致你判断失误。
在实际操作中，我们该怎样判断基金的估值是否准确呢？为此我总结了一个行之有效的简单方法，我称之为“3日纠偏法”。就是你连续对一只基金的估值观察三天的时间，如果超过三天的时间估值和净值都是一致的，这说明它的估值就是可信的，否则就说明这支基金仓位已经发生了非常大的变化，它的估值已经没有参考意义了。
三：估值最低的基金有哪些
“度假”归来后，A股在5月首周迎来开门红，随后在3000点再度展开拉锯战。伴随着节前中央政治局会议积极信号的释放、美联储加息靴子落地、国内新冠疫情逐步改善等利好消息，多家机构纷纷看好后市行情修复，认为A股配置价值正在凸显，5月行情可期。
震荡市下，连续的波动也给了投资者“逆市加仓”、积累优质筹码的机会。Wind数据显示，截至5月6日，MSCI中国A50 ETF（560050）累计份额近130亿，基金规模超百亿元，已成为目前跟踪MSCI中国A50互联互通指数规模最大的指数基金产品。（数据
A股估值迎阶段性历史低点，配置价值凸显
今年以来，受国内外经济、地缘政治、疫情等多重因素影响，A 股市场调整不断，截至 4 月末，主要股指均出现不同程度的下跌。
数据显示，当前A股估值整体已处于历史较低水平，具备中长期配置价值。从市盈率来看，沪深 300、创业板指、深证成指、深证综指、万得全A、A 股指数、上证指数、科创50等指数估值均处于历史低点（注1）。MSCI中国A50互联互通指数经过前期回调，整体PE(TTM)也已回落至10.59倍（截至2022年5月6日），并处于近十年的47%分位，近五年37%分位水平，近两年4%分位水平，处于估值合理区间，具有较强的布局价值。（数据
与此同时，美联储加息预期落地、国内疫情得到控制、财报季尘埃落定等压制市场的因素出现缓解，叠加政策面持续发力等利好，业内人士表示，市场有望阶段性走出阴霾，开启修复行情。
中信证券指出，本轮国内疫情改善趋势明确，上海疫情持续稳步好转，复工复产循序渐进；在政治局会议全面定调后，政策进入加速落地期，预计4月国内宏观数据年内筑底后，在5月将出现边际改善。其次，美联储极致紧缩预期基本落地，后续超预期紧缩概率低，人民币贬值主因是经济预期走弱，贬值压力最大的窗口已过。最后，市场极端悲观情绪充分释放后，盈利预期，指数估值，机构仓位都已充分下修，对负面因素反应钝化，对积极信号更为敏感，A股中期修复行情临近（注2）。
中信建投证券则认为，沪指2900点附近就是今年的黄金坑。考虑到中国经济稳增长逻辑正在增强、美国通胀数据似乎正在筑顶等因素，未来一个季度，整体内外环境的改善是大概率事件。战略上可逐步转向乐观，战术上要逢低布局，并指出”今年最好的机会，就是现在（注3）。
一指包揽优质龙头，中长期投资A股利器
市场的每一次下蹲调整，都为上涨起跳积蓄了能量，打开了空间，对于投资者来说，也意味着弯腰捡筹码，买入”物美价廉“优质标的的好时机，而MSCI中国A50ETF及其联接基金，正是适配投资者当前需求的一只产品。
据了解，MSCI中国A50互联互通指数采用“优选龙头、均衡配置”的编制理念，在编制上采用了行业中性的思路，基于母指数MSCI中国A股指数，在互联互通范围内，先在11个大类行业内，选择自由流通市值最大的2只股票，再在剩余范围内选择28只自由流通市值最大的股票，直到指数成份股达到50只。
创新的编制规则保证了该指数覆盖了代表中国经济的各行业龙头，使国际和国内投资者能够追踪中国行业领头羊，包括关键行业板块的优质股票。MSCI数据显示，指数于3月1日定期调整生效，前十大成份股分别为宁德时代、贵州茅台、隆基股份、招商银行、立讯精密、万华化学、比亚迪、中国中免、紫金矿业、恩捷股份，合计权重46.1%。（数据
在优选龙头的基础上，该指数做到了行业配置相对均衡。与传统宽基相比，金融权重降低，同时反映新经济、新产业方向的权重提高，在行业结构上更加接近陆股通资金等机构投资者的整体持仓结构。
从指数表现来看，与普通股票型基金相比，MSCI中国A50互联互通指数最近五年年化收益率为9.47%，优于股票型基金指数（7.66%）。同时，指数最近三年、五年、七年年化波动率均低于多数普通股票型基金，进一步印证了MSCI中国A50互联互通指数的风险调整后收益表现较好。
MSCI中国A50ETF及其联接基金的基金经理吴振翔与乐无穹认为，就当前而言，相对确定的是稳增长对中国经济总量的改善，因此我们面临的是中长期较好的权益市场投资时点，均衡投资A股市场优质资产的MSCI中国A50ETF及其联接基金或是广大投资者比较稳妥的选择，我们也希望能够为投资者在当下提供合适中长期投资的工具。
注1：数据
注2：资料
注3：资料
风险提示：基金有风险，投资需谨慎。本资料仅为宣传材料，不作为任何法律文件。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。我国基金运作时间较短，不能反映股市发展的所有阶段。本宣传材料所涉任何证券研究报告或评论意见在未经发布机构事前书面许可前提下，不得以任何形式转发。所涉相关研究报告观点或意见仅供参考，不构成任何投资建议或咨询，或任何明示、暗示的保证、承诺，阅读者应自行审慎阅读或参考相关观点意见。基金的过往业绩并不预示未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩和其投资人员取得的过往业绩并不构成基金表现的保证，投资人应当仔细阅读《基金合同》、《招募说明书》和《产品资料概要》等法律文件以详细了解产品信息。MSCI中国A50ETF及其联接基金均由汇添富基金管理股份有限公司发行与管理，代销机构不承担产品的投资、兑付和风险管理责任。MSCI中国A50ETF及其联接基金均属于中等风险等级（R3）产品，适合经客户风险承受等级测评后结果为平衡型（C3）及以上的投资者，客户-产品风险等级匹配规则详见汇添富官网。在代销机构认申购时，应以代销机构的风险评级规则为准。本资料中所称的基金或证券并非由MSCI赞助、认可或推广，且MSCI就任何该等基金或证券或该等基金或证券所基于的任何指数不承担任何责任。有关MSCI与汇添富基金管理股份有限公司以及任何相关基金之间的有限的关系的更详细说明请见汇添富MSCI中国A50互联互通交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金发行文件。该基金的标的指数名称为MSCI中国A50互联互通人民币指数。标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平均回报率可能存在偏离。尽管汇添富MSCI中国A50互联互通ETF联接为目标ETF的联接基金，但不能保证该基金的表现会与目标指数和目标ETF表现完全一致。MSCI中国A50互联互通人民币指数2016-2021年各年度业绩分别为：-3.88%、38.37%、-22.80%、35.10%、38.43%、-3.29%，数据
四：基金估值核算机构有哪些
根据基金从募集、运作到结算，主要有三大部分：市场营销、投资管理和后台管理。而根据整体参与流程来看，基金的参与主体有三类：基金当事人、市场服务机构以及监管机构和自律组织。
从当事人、服务管理机构和监督机构等整个流程下来，基本上都严格规范管理，每个主体负责的内容都不同。
由于每个部分又有一些细分，咱们仔细讲讲。
基金当事人并不单指份额持有人，还包括基金管理人和托管人。
一般而言，基金份额持有人就是投资人，比如我们投资沪深300指数基金，那么持有它的份额，就是基金的投资当事人。
基金份额持有人与股票持有人不同点在于：股票持有有股东权益，而基金持有人并没有股东权益。
另外，像基金管理人和基金托管人。
前者是基金的募集和运作管理者；后者是负责基金的资金清算、资产保管、会计复核等工资。
我们之前申赎和托管费用，就是份额持有人支付给管理人和托管人。
对了，很多人咨询基金清盘后，投资的资金能否拿回来，这里就涉及到了基金托管人。
在基金运作过程中，管理人和托管人是相互隔离操作，管理人无法动用持有人的资金，托管人负责资金的清算等。
而且，基金的托管人只能是有资格的商业银行或金融机构，从运作性上看是比较规范的。
基金市场的服务机构有销售机构、支付机构、估值核算机构、评级机构、顾问机构、信息技术服务机构、律师会计事务所等。
这一组成部分就是为了服务基金投资市场而成立的。
中间不涉及具体基金的操作，但涉及到基金结算、登记、法律、会计服务、数据服务机构等。
资本市场最容易出现利益输送的问题，所以不管是股票、债券还是基金市场，都有比较严格规范的监管机构和自律组织。
比如监管机构对违法违规行为有查处权，自律组织对行业自律管理和行业规范发展起到不可缺少的责任。
我们比较熟悉的证监会就是监管机构；上海证券交易所、深圳证券交易所就是自律组织。
从上面，我们大概清楚了基金的基本运作规则，从基金的当事人、服务机构、监管和自律组织，构成了基金运作的基本形式。
了解这些基本运作流程，然后再具体到基金投资上，就非常清楚了。
很多朋友在投资前，一些基本的运作流程、费率流向等内容都不清楚，我个人的看法是最好都了解下，不然知其然不知所以然，投资可能要吃亏。
五：货币基金的估值方法有哪些
基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。按照《企业会计准则》 和中国证监会相关规定，估值的基本原则如下：1.、对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，应采用交易市价确定公允价值；
2、对存在活跃市场的投资品种，估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
3、对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并应通过定期校验确保估值技术的有效性；
4、有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
应答时间：2021-02-02，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
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我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。
（1）基金份额净值是闭市后计算。
（2）基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人。
（3）基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。
（1）对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。估值日无市价的，最近交易日后经济环境未发生重大变化采用最近交易市价确定公允价值。
（2）对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化，使潜在估值调整影响在0．25％以上的，调整最近交易市价，确定公允价值。
（3）不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定投资品种的公允价值。
（4）有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种公允价值的，基金管理公司应据具体情况与托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
（四）具体投资品种的估值方法
1．交易所上市交易品种的估值
（1）交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市价进行估值；
（2）交易所上市交易的债券按第三方估值机构提供的当日估值净价估值，基金管理人认定交易所收盘价更能体现公允价值，应采用收盘价；
（3）对在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价；
（4）交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值；
（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
（6）对交易所上市的资产支持证券品种和私募债券，鉴于其交易不活跃，各产品的未来现金流也较难确认，按成本估值。
2．交易所发行未上市品种的估值
（1）首次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。
（2）送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。
（3）非公开发行有明确锁定期的股票，按下述方法确定公允价值：
①如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在交易所上市股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
②如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在交易所上市股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
3．交易所停止交易等非流通品种的估值
（1）因持有股票而享有的配股权，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零。
（2）对停止交易但未行权的权证，一般采用估值技术确定公允价值。
（3）对于因重大特殊事项而长期停牌股票的估值，需要按估值基本原则判断是否采用
估值技术，估值技术包括指数收益法、可比公司法、市场价格模型法和估值模型法等，供管理人对基金估值时参考。
4．全国银行间债券市场交易债券的估值
全国银行间债券市场交易的债券，采用第三方估值机构提供的相应品种当日的估值价格。
（五）计价错误的处理及责任承担
（1）基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案。当错误率达到或超过基金资产净值的 0.25％时，基金管理公司应及时向监管机构报告。当计价错误率达到 0.5％时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。
（2）基金管理公司和托管人未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应分别对各自行为依法承担赔偿责任。因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任。
（1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时。
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时。
（3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值。
（4）如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的。
（5）中国证监会和基金合同认定的其他情形。
QDII 基金资产的估值问题
在实践中，基金管理公司是 QDII 基金的会计核算和资产估值的责任主体，托管人负有复核责任。
（二）QDII 基金份额净值的计算及披露
（1）基金份额净值应当至少每周计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在每个工
（2）基金份额净值应当在估值日后 2 个工作日内披露。
（3）基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露。
（4）基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映。
（5）流动性受限的证券估值可以参照国际会计准则进行。
（6）衍生品的估值可以参照国际会计准则进行。
（7）境内机构投资者应当合理确定开放式基金资产价格的选取时间，并在招募说明书
（8）开放式基金净值及申购赎回价格的具体计算方法应当在基金、集合计划合同和招
募说明书中载明，并明确小数点后的位数。