（一）依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；
（二）办理基金备案手续；
（三）对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
（四）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
（五）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（六）编制中期和年度基金报告；
（七）计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
（八）办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
（九）按照规定召集基金份额持有人大会；
（十）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
（十一）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
（十二）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
1、事业基金是指什么？
事业基金是指事业单位拥有的非限定用途的净资产。主要包括滚存结余资金等。事业基金按当期实际发生数额记账。事业单位应设置“事业基金”科目，核算事业基金的各项来源、运用和结存，并在该科目下设“一般基金”和“投资基金”两个明细科目。
1、各年收支结余的滚存数，是事业基金的主要来源。
2、已完项目的拨入专款结余，按规定留给本单位使用的，转入事业基金。
3、单位年终结账后，发生以前年度会计事项调整或变更，涉及到以前年度结余的，一般应直接转入或冲减事业基金。但国家有规定的，从其规定。
4、对外投资时，投出资产的评估价或合同价、协议确定的价值与账面价值的差额，直接记入或冲减事业基金。扩展资料：1、年终，某事业单位将未分配结余转入事业基金，会计分录如下：借：结余分配贷：事业基金-一般基金2、某事业单位某专项任务完成，按照规定，专项结余留归单位使用，分录如下：借：拨入专款-某专项任务贷：事业基金-一般基金3、某事业单位以固定资产对外投资，会计分录为：借：对外投资贷：事业基金-投资基金同时借：固定基金贷：固定资产
2、基金会计如何记账？
（1）采用应付税款法核算的企业，期末应按应纳税所得额计算的本期应交所得税，借记“所得税”账户，贷记“应交税金——应交所得税”账户。
（2）采用纳税影响会计法核算的企业，按本期应计入损益的所得税费用，借记“所得税”账户，按本期应纳税所得额计算的应交所得税，贷记“应交税金——应交所得税”账户，按本期发生的时间性差异和规定的所得税率计算的对所得税的影响金额，借记或贷记“递延税款”账户。
本期发生的递延税款待以后期间转回时，如为借方余额，借记“所得税”账户，贷记“递延税款”账户；如为贷方余额，借记“递延税款”账户，贷记“所得税”账户。
（3）采用债务法核算的企业，由于税率变更或开征新税对递延税款账面余额的调整，借记或贷记“所得税”账户，贷记或借记“递延税款”账户。
（4）按照规定实行所得税先征后返的企业，应在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。
企业应按实际收到的所得税返还，借记“银行存款”账户，贷记“所得税”账户。
（5）期末，应将“所得税”账户的余额转入“本年利润”账户，借记“所得税”账户，贷记“本年利润”账户。