分配基金管理费如何做账，有哪些注意事项？今天就给大家详细介绍一下。下面我们一起来看看吧。首先，我们要明确的是，基金公司的收入主要来自两部分，一部分是投资者的赎回费，另一部分是管理费。所以，在选择基金经理的时候，一定要看他的管理费收入情况。如果管理费收入不高，那么这个基金经理可能不是一个好的基金经理。因为管理费收入越高，说明基金经理的能力越强，业绩越好。
一：基金管理费怎么做账
我们在购买基金时，通常都会让大家注意基金交易的手续费，其中包括了申购费、赎回费、以及基金的运作费用。其中基金的申购和赎回费是在我们买卖交易时产生的，而运作费往往都是按年收取。尤其是运作费中的管理费用，若是不满一年，它该怎么扣除？
基金不足一年管理费怎么收？
我们投资基金其实就是将钱交给专业的机构和专业的人来帮助我们投资，管理费就是交给它们的酬劳。管理费分为固定和浮动收取两种方式，不同类型基金的收取比例是不一样的，但无论怎样，它都是按照每年多少的比例来计费，如下图。
若是我们持有基金不足一年的话，那么就会按实际天数收取。基金管理费通常是针对整个基金资产计提的，每天公布的净值中已经予以扣除，后期不会针对投资者个人再次收取。一般情况下它的收取规则是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。
总而言之，基金的管理费有时候也是一笔不小的交易成本，基金规模越大，往往它的收费标准也就低一些。而且由于交易费用受我们持有基金的时间影响，所以不建议大家频繁地交易操作，最好是尽可能地长期持有。
二：基金公司收到管理费做账
基金公司收取的管理费建议计入：其他应外收入科目核算。或者是计入管理费用三：付基金管理费怎么做账
1.首先取得正规的费用发票，由于将资金投入到管理公司进行专门管理，那么收取费用也是无可厚非，关键是要去的正规发票。2.发票记账，一般我们将投资收益所得，将收入确认在投资收益科目贷方，费用走到财务费用里面。这个是符合要求的。
因为财务费用科目包含金融机构手续费！